深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風險補償資金池管理實施細則
第一章 總 則
第一條 為保障深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風險補償資金池（以下簡稱資金池）安全、高效、規(guī)范運營，根據(jù)《深圳市人民政府印發(fā)關于以更大力度支持民營經(jīng)濟發(fā)展若干措施的通知》（深府規(guī)〔2018〕23號）和《深圳市人民政府辦公廳關于印發(fā)深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風險補償資金池工作方案的通知》（深府辦〔2018〕18號）要求，制定本細則。
第二條 本細則所稱資金池是指由市財政出資設立，對加盟銀行為本市符合條件的中小微企業(yè)發(fā)放貸款形成的不良貸款實行風險補償?shù)默F(xiàn)金庫。資金池規(guī)模為50億元人民幣，下年度根據(jù)上一年度資金池資金使用情況，在主管部門對資金池的運營管理進行績效評價并經(jīng)市政府審定后，將所需資金列入市財政局部門預算。資金池設立后，市各職能部門已出臺或將出臺的其他各類中小微企業(yè)銀行貸款風險補償類業(yè)務，統(tǒng)一整合由資金池實施。市各職能部門應加強互聯(lián)互通和信息共享，提高政策協(xié)同性和精準性。
不良貸款按照《中國銀監(jiān)會關于印發(fā)〈貸款風險分類指引〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號）執(zhí)行。
第三條 本細則所稱中小微企業(yè)是指在深圳轄區(qū)（含深汕特別合作區(qū)，下同）依法登記注冊，符合《工業(yè)和信息化部 國家統(tǒng)計局 國家發(fā)展和改革委員會 財政部關于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）的規(guī)定，成立1年以上，所屬產(chǎn)業(yè)不屬于“限制”與“禁止”類產(chǎn)業(yè)范疇，以及不屬于金融、類金融和房地產(chǎn)行業(yè)，與加盟銀行發(fā)生借貸關系，當期在國內(nèi)各銀行業(yè)金融機構未結清本外幣人民幣（外幣按貸款發(fā)放當日中國外匯交易中心或中國人民銀行授權機構公布的人民幣與該種外幣匯率中間價折算為人民幣，沒有中間價的按照現(xiàn)匯買入價折算，沒有現(xiàn)匯買入價的按照現(xiàn)鈔買入價折算）貸款余額合計不超過3000萬元的企業(yè)。
“限制”與“禁止”發(fā)展類產(chǎn)業(yè)根據(jù)《深圳市發(fā)展和改革委員會關于印發(fā)〈深圳市產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)導向目錄（2016年修訂）〉的通知》（深發(fā)改〔2016〕1154號）劃定。當期貸款余額合計以放貸前3個月內(nèi)中國人民銀行征信中心出具的《企業(yè)信用報告》加本次放貸金額為準。
第四條 中小微企業(yè)銀行貸款包括普惠型小微企業(yè)貸款和其他類型企業(yè)貸款。
普惠型小微企業(yè)貸款以《中國銀監(jiān)會辦公廳關于2018年推動銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務高質量發(fā)展的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2018〕29號）規(guī)定口徑為準，即單戶授信總額1000萬元人民幣以下（含）的小微企業(yè)貸款，包括小型微型企業(yè)貸款、個體工商戶貸款、小微企業(yè)主貸款。
其他類型企業(yè)貸款是指，除普惠型小微企業(yè)貸款以外，借款企業(yè)在加盟銀行將貸款項目錄入《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款項目庫》時符合本細則第三條標準的企業(yè)貸款。
第五條 本細則所稱主管部門為市工業(yè)和信息化局（市中小企業(yè)服務局），監(jiān)管執(zhí)行部門為市財政局。
第六條 本細則所稱管理機構是指受主管部門委托并簽訂《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風險補償資金池委托管理協(xié)議》（以下簡稱《委托管理協(xié)議》），依分工共同承擔資金池運營管理職責的深圳市高新投集團有限公司（以下簡稱高新投集團）和深圳市財政金融服務中心（以下簡稱金融中心）。
第七條 本細則所稱加盟銀行，是指在深圳轄區(qū)內(nèi)依法設立分行以上，自愿遵守本細則有關規(guī)定，且與資金池管理機構簽訂《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風險補償資金池合作協(xié)議》（以下簡稱《合作協(xié)議》）的各商業(yè)和政策性銀行。
對加盟銀行的風險補償，實行自愿申報、總額控制、依規(guī)審核和社會公示的原則。
第二章 管理職責與分工
第八條 市工業(yè)和信息化局的職責如下：
（一）負責資金池監(jiān)督管理工作，建立相關內(nèi)控制度，牽頭制訂相關制度性文件。
（二）提出資金池年度預算建議草案。
（三）與管理機構簽訂《委托管理協(xié)議》，對管理機構、加盟銀行進行年度考核。
（四）負責資金使用安全，開展資金池績效管理，配合市財政部門開展重點績效評價。
（五）負責資金池管理與運營的信息公開工作，將資金池的管理運行情況以及加盟銀行的年度績效評價情況與人民銀行深圳市中心支行、財政部門、金融監(jiān)管部門共享。
（六）職責范圍內(nèi)的其他工作事項。
第九條 市財政局的職責如下：
（一）編制并復核資金池年度預算，聯(lián)合市工業(yè)和信息化局報送市政府審定后，將所需資金預算納入本部門下一年預算安排。
（二）組織實施資金池財政監(jiān)督。
（三）根據(jù)需要對資金池資金使用情況實施重點績效評價。
（四）職責范圍內(nèi)的其他工作事項。
第十條 資金池管理機構的職責如下：
（一）高新投集團
1.建設和管理《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款項目庫》《深圳市中小微企業(yè)銀行不良貸款項目庫》《深圳市中小微企業(yè)銀行不良貸款風險補償項目庫》和《深圳市中小微企業(yè)銀行不良貸款清償項目庫》（以下分別簡稱《貸款項目庫》《不良貸款項目庫》《風險補償項目庫》和《清償項目庫》）。
2.受理、審核各加盟銀行不良貸款項目風險補償申請。
3.督促加盟銀行及時處置不良貸款，審核處置情況，核對風險補償銀行回款金額與實際上報金額是否一致，并做好回款臺賬。
4.負責建立和維護涉及風險補償?shù)你y行、企業(yè)名單及各加盟銀行不良貸款額度審核，保護加盟銀行客戶信息安全等工作。
（二）金融中心
1.按相關規(guī)定管理資金池專用賬戶。
2.按本細則規(guī)定撥付經(jīng)審核的風險補償資金，接收加盟銀行返還的已補償不良貸款項目清收所得資金，復核加盟銀行對已補償不良貸款項目的核銷，按項目做好相關臺賬。
3.按需向加盟銀行和高新投集團提供相關資料，并配合對賬工作。
（三）管理機構建立資金池管理相關內(nèi)控制度，每半年按主管部門的要求，報送資金使用、回款、核銷和資金池管理情況，配合各項審計、監(jiān)督、績效評價工作。
（四）管理機構對加盟銀行客戶信息負有保密義務，不得將其泄露或作為其他商業(yè)用途使用。
（五）實現(xiàn)資金池運營管理系統(tǒng)與深圳市創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新金融服務平臺對接，更好為中小微企業(yè)提供服務。
第十一條 加盟銀行的職責如下：
（一）應制定或完善與資金池管理相關的內(nèi)控制度，防范管理風險。定期對項目的執(zhí)行情況和資金的使用情況自查、自評，配合主管部門各項審計、監(jiān)督、績效評價工作。建立健全內(nèi)部激勵機制，充分發(fā)揮財政資金撬動信貸增長作用。
（二）嚴格執(zhí)行《中國銀監(jiān)會關于印發(fā)〈貸款風險分類指引〉的通知》等有關規(guī)定，保證貸款風險分類準確、信息完整。
（三）將符合本細則規(guī)定的中小微企業(yè)貸款項目按程序錄入上述各項目庫，對入庫貸款項目的真實性、完整性、合規(guī)性負責。確保申請風險補償?shù)牟涣假J款項目符合本細則規(guī)定條件。
（四）負責貸款項目的管理，匯總本行貸款項目和風險補償項目，按規(guī)定申請補償資金、上報已補償不良貸款項目清收情況、返還已補償不良貸款項目清收所得資金并做好臺賬，妥善保管申請資料以及原始票據(jù)單證以備查驗。
（五）積極、盡責開展已補償不良貸款項目的處置工作，收回的資金應按照本細則規(guī)定的補償比例和時限返還金融中心。對經(jīng)盡責清收仍確定無法收回的已補償不良貸款項目，按有關規(guī)定及時辦理核銷并報請管理機構復核。
第三章 補償對象、條件與標準
第十二條 風險補償對象為加盟銀行，資金池資金專項用于對符合本細則規(guī)定的加盟銀行中小微企業(yè)貸款項目發(fā)生的不良貸款進行風險補償。
第十三條 中小微企業(yè)銀行貸款項目評定為不良的時間須在入《貸款項目庫》之后，未及時錄入該庫的不良貸款和非流動資金貸款項目不良貸款不予補償。
第十四條 貸款項目包括信用貸款，保證擔保貸款，共同借款人（企業(yè)主與企業(yè)共擔債務）貸款，動產(chǎn)、不動產(chǎn)及權益類抵（質）押貸款等，但不包括已獲得保險公司保險、融資擔保公司擔保或納入財政再擔保以及享受其他同類風險補償政策的貸款。
第十五條 不良貸款項目的補償條件：
（一）該筆不良貸款符合本細則中對中小微企業(yè)銀行貸款的定義。
（二）中小微企業(yè)、小微企業(yè)主、個體工商戶貸款必須用于本企業(yè)（商事主體）生產(chǎn)經(jīng)營，不得用于轉貸、委托貸款、并購貸款、國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的項目以及參與民間借貸、投資資本市場和個人消費等。
（三）不良貸款項目符合國家銀保監(jiān)會頒布的“不良貸款”分類標準，且該筆貸款利率上浮未超過國家同期貸款基準利率或同期貸款市場報價利率的50%。
第十六條 不良貸款項目的補償標準：
（一）中小微企業(yè)貸款項目以其首次入《貸款項目庫》時當期在國內(nèi)各銀行業(yè)金融機構本外幣貸款余額合計為補償比例確定依據(jù)，按以下標準補償：
1.不高于500萬元人民幣的，給予該筆不良貸款（本金余額，下同）40%的風險補償。
2.超過500萬元但不高于1500萬元人民幣的，給予該筆不良貸款30%的風險補償。
3.超過1500萬元但不高于3000萬元人民幣的，給予該筆不良貸款20%的風險補償。
（二）對納入市發(fā)展改革委戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)信用貸款項目庫的企業(yè)貸款，給予不良貸款本金余額50%的風險補償。
（三）對納入市科技創(chuàng)新委銀政企合作項目庫的企業(yè)貸款，在本條第一項標準的基礎上再提高10個百分點補償。
（四）該筆不良貸款屬于借款企業(yè)在銀行業(yè)金融機構獲得的首筆貸款，或是以純信用、知識產(chǎn)權、應收賬款和存貨抵（質）押等方式獲得的貸款，在本條第一項標準的基礎上再提高5個百分點補償。
（五）對各加盟銀行在2020年2月1日至2020年6月30日期間新增（展期視同新增）的中小微企業(yè)貸款，在本條第一、二項標準的基礎上再提高30個百分點補償，補償比例最高不超過該筆不良貸款本金余額的80%。
（六）本條第五項情形以外的中小微企業(yè)不良貸款風險補償比例累計最高不超過該筆不良貸款本金余額的50%。
第十七條 對加盟銀行入庫的中小微企業(yè)貸款項目中，當不良貸款項目本金總額超過該銀行入庫貸款項目本金總額的3%時，即暫停辦理該銀行入庫中小微企業(yè)不良貸款項目的風險補償業(yè)務。待前述比例降至3%以內(nèi)，恢復辦理該銀行入庫中小微企業(yè)不良貸款項目的風險補償業(yè)務。
第四章 基本操作規(guī)程
第十八條 主管部門與資金池管理機構簽訂《委托管理協(xié)議》，明確雙方權利和責任。
加盟銀行與資金池管理機構協(xié)商簽訂《合作協(xié)議》，確定合作細節(jié)以及獎懲機制。
第十九條 加盟銀行的主要操作流程：
（一）在每季度前5日（工作日，下同）內(nèi)將上季度（期限起算日以借款借據(jù)記載日期為準）發(fā)放的符合本細則規(guī)定的深圳市中小微企業(yè)貸款項目的主要數(shù)據(jù)錄入《貸款項目庫》。
（二）在判定《貸款項目庫》內(nèi)的貸款項目為“不良貸款”的2個月內(nèi)，向高新投集團申請將該貸款項目轉錄入《不良貸款項目庫》，上傳入《不良貸款項目庫》前5日內(nèi)的《征信報告》,并及時提出補償申請。
（三）在不良貸款項目補償資金到賬后的5日內(nèi)，將該不良貸款項目轉錄入《風險補償項目庫》，并依據(jù)《合作協(xié)議》立即啟動清收等處置工作。
（四）如已補償貸款項目從“不良”轉為“正常”或“關注”，加盟銀行應在5日內(nèi)向高新投集團提出申請，經(jīng)審核通過后由高新投集團將該筆貸款項目轉回《貸款項目庫》，并將已補償資金返還至金融中心。
（五）在完成對已補償不良貸款項目處置工作（包括處置所得資產(chǎn)情形）的5日內(nèi)在系統(tǒng)內(nèi)提出清收申請，由高新投集團將該筆不良貸款項目轉錄入《清償項目庫》；經(jīng)高新投集團審核后，加盟銀行將所得資金（清收工作中取得的未扣除訴訟仲裁等費用的全部償債資金）按該不良貸款項目補償比例返還至金融中心，返還資金最高不超過已補償資金；分次收回的，應按前述規(guī)則于每半年度前5日內(nèi)在系統(tǒng)中上報清收及資金返還信息，將之前收回的資金按補償比例返還給金融中心。
（六）對于經(jīng)盡責清收仍無法全部收回的不良貸款，加盟銀行應查清責任，根據(jù)國家財政部《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2017年版）》（財金〔2017〕90號）等有關規(guī)定，按法定程序核銷不良貸款，并實行賬銷案存管理。加盟銀行應在核銷批準文件下達10日內(nèi)向高新投集團提出申請，經(jīng)審核后向金融中心報送該貸款項目核銷資料，金融中心復核無誤后按有關規(guī)定進行核銷。
（七）加盟銀行應于每半年度前5日內(nèi)更新不良貸款項目以及已補償不良貸款項目資產(chǎn)清收情況相關信息，匯總補償資金申請情況、清收資金返還情況、呆賬貸款核銷情況，并向高新投集團提交相應的《不良貸款確認表》《補償資金申請明細表》《清收資金返還明細表》《不良貸款追索明細表》及《呆賬貸款核銷明細表》。
（八）加盟銀行應于《貸款項目庫》中正常貸款項目到期結清的3個月內(nèi)于資金池管理系統(tǒng)進行結項操作。
第二十條 資金池管理機構的主要操作流程：
（一）高新投集團在收到加盟銀行提交的不良貸款項目補償申請資料后，在10日內(nèi)完成審核，并將審核結果告知加盟銀行，加盟銀行可對審核結果申請復議。
（二）通過審核的風險補償項目，由市工業(yè)和信息化局于每季度第5個工作日前集中網(wǎng)上公示，公示期為10天，公示期滿后無異議或異議不成立的，由市工業(yè)和信息化局下達風險補償項目資助計劃；公示有異議的，由高新投集團開展復核，并出具復核報告結論。
（三）金融中心按《合作協(xié)議》規(guī)定，自收到風險補償項目資助計劃下達文件及相關資料起5日內(nèi)將風險補償資金劃撥加盟銀行專用賬戶，并向主管部門提供相關資料。
（四）高新投集團應持續(xù)跟蹤、督促加盟銀行對已補償不良貸款項目的處置工作，加盟銀行完成不良貸款清收后，管理機構就該筆清收所得資金進行核賬結項。
（五）高新投集團每半年統(tǒng)計各加盟銀行的補償資金申請情況、清收資金返還情況及不良貸款追索情況等，并向主管部門報送統(tǒng)計結果。
（六）對于確已無法收回的不良貸款，管理機構應在收到加盟銀行核銷批準文件10日內(nèi)完成審核，并反饋審核結果。管理機構應定期對加盟銀行不良貸款補償核銷情況進行匯總，每半年度將此類不良貸款信息報送主管部門。
第二十一條 加盟銀行在2019年1月1日至本細則實施前發(fā)生的共同借款人、個體工商戶和小微企業(yè)主不良貸款按以下流程辦理：
（一）加盟銀行在本細則實施后30日內(nèi)將尚存余額的符合本細則規(guī)定的貸款項目的主要數(shù)據(jù)補錄入《貸款項目庫》，向高新投集團申請將2019年1月1日后新增不良貸款項目轉錄入《不良貸款項目庫》，并及時提出補償申請（申請補償金額應在前述標準基礎上扣除已追回資金），申請資料包括放貸前3個月內(nèi)和入《不良貸款項目庫》前5日內(nèi)中國人民銀行征信中心出具的《征信報告》。
（二）高新投集團在收到完整申請資料后30日內(nèi)完成審核，并將審核結果告知加盟銀行，加盟銀行可對審核結果申請復核。
（三）通過審核的風險補償項目，由市工業(yè)和信息化局集中網(wǎng)上公示，后續(xù)工作按第十九條、第二十條流程辦理。
第五章 預算管理
第二十二條 風險補償資金預算由市工業(yè)和信息化局會同市財政局提出年度預算草案，納入市財政局部門預算管理，與部門一般公共預算經(jīng)費同步編報預算：
（一）市工業(yè)和信息化局應在下一年度單位預算方案首次報財政部門前二周，提出下一年度風險補償資金的規(guī)模，并報市財政局審核后列入下一年度預算。
（二）市財政局按預算管理要求進行審核，將專項資金預算與部門一般公共預算經(jīng)費一同上報市政府審定，報市人大審批通過后，將專項資金預算撥付協(xié)議委托資金管理機構。由管理機構組織預算執(zhí)行。
第二十三條 有下列情況的可進行預算調(diào)整：
（一）當年出現(xiàn)超計劃的重大支出項目，按規(guī)定由市工業(yè)和信息化局提出增加預算需求，市財政局審核并報市政府批準后，按預算調(diào)整程序辦理。
（二）市政府規(guī)定的其他情況。
第六章 監(jiān)督與管理
第二十四條 設定以下3個指標對各加盟銀行進行年度績效評價：
（一）當年《貸款項目庫》入庫貸款總額。
（二）當年《貸款項目庫》入庫中小微企業(yè)家數(shù)。
（三）當年中小微企業(yè)貸款總額同比增速（以下簡稱“同比增速”），即本條第一項入庫貸款總額增量與上年度入庫貸款總額之比。該指標自資金池啟動第二年開始計算。
第二十五條 對加盟銀行的年度績效評價分為“優(yōu)秀”“良好”“合格”與“不合格”四個等級。
加盟銀行同時符合以下條件的，年度績效評價為“優(yōu)秀”：
（一）從高到低排列，《貸款項目庫》入庫貸款總額排名在前60%（含本數(shù)）或入庫中小微企業(yè)家數(shù)排名在前60%（含本數(shù)）；
（二）從高到低排列，當年同比增速排名在前15%（含本數(shù)）；
（三）無違反本細則之行為。
加盟銀行符合本條第二款第一、三項的規(guī)定，且當年同比增速排名在前15%（不含本數(shù)）至30%（含本數(shù)），年度績效評價為“良好”。
加盟銀行出現(xiàn)以下情形之一的，年度績效評價為“不合格”：
（一）當年《貸款項目庫》入庫貸款總額和入庫中小微企業(yè)家數(shù)同比均出現(xiàn)下滑（所有加盟銀行均出現(xiàn)下滑情況除外）；
（二）有違反本細則之行為。
加盟銀行不屬于上述第二、三、四款規(guī)定情形的，年度績效評價為“合格”。
第二十六條 加盟銀行連續(xù)兩年測評為不合格的，即取消其加盟資格，2年后方可再次申請加盟。
第二十七條 加盟銀行應依據(jù)本細則規(guī)定于每年2月末前對其上年度服務中小微企業(yè)的效果進行績效評價說明，并報高新投集團進行復評和評比排名，復評和排名結果報主管部門備案。
第二十八條 市工業(yè)和信息化局應當健全監(jiān)督機制，對資助項目的執(zhí)行情況和資金的使用情況開展日常監(jiān)督和檢查，并聯(lián)合市財政局不定期開展監(jiān)督檢查，根據(jù)需要可委托中介機構進行審計。對由第三方中介機構負責審核的項目，采取檢查、抽查、事后評價等方式，對工作質量進行檢查和監(jiān)督。第三方中介機構因自身原因發(fā)生審核錯誤的，市工業(yè)和信息化局按照有關規(guī)定，追究其相應責任。
第二十九條 市工業(yè)和信息化局應對資金整體使用情況進行績效評價并將結果抄送市財政局；評價結果將作為項目單位申報項目資格審查、安排年度預算和加盟銀行申報項目資格審查的重要依據(jù)。
市財政局根據(jù)需要組織實施重點評價。
第三十條 對于加盟銀行同一項目申報多項市財政資金、未按有關規(guī)定準確對貸款風險分類或提供虛假材料，以及冒領、截留、挪用、擠占資助資金經(jīng)費等違反財經(jīng)紀律的行為，由主管部門責令改正，追回所有補償資金，視情節(jié)輕重決定是否取消其加盟銀行資格，涉及違反有關行政法律法規(guī)的，按規(guī)定追究相應責任。涉嫌犯罪的，依法移交司法機關處理。
對存在上述違規(guī)行為的單位，由市工業(yè)和信息化局將處理結果通報行業(yè)主管部門。
第三十一條 市工業(yè)和信息化局對第三方中介機構的評審、評估和審計等工作情況進行監(jiān)督。中介機構存在弄虛作假、隱瞞事實或與補償資金申請單位串通作弊等行為并出具相關報告的，按照國家、省、市失信聯(lián)合懲戒有關規(guī)定予以處理，并依法追究法律責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。
第三十二條 截至申報之日加盟銀行有因小微企業(yè)貸款資金被挪用至非生產(chǎn)經(jīng)營而導致重大行政處罰或因內(nèi)部管理問題導致重大案件等行為的，一年內(nèi)不得列入資助計劃。
第三十三條 管理機構在資金運營管理過程中，存在弄虛作假、隱瞞事實真相、與加盟銀行或借款企業(yè)串通作弊等行為的，一經(jīng)查實，取消其管理資格，通報市企業(yè)信用信息中心，同時按照有關法律、法規(guī)和規(guī)章對相關單位和責任人進行處罰。造成補償資金損失的，依法追究法律責任。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。
第三十四條 市工業(yè)和信息化局、市財政局等部門根據(jù)各自職責對資金池資金預算執(zhí)行、使用及管理等情況實行監(jiān)督和檢查。
行政機關、管理機構及其工作人員在補償專項資金管理中不履行職責或不正確履行職責的，依法追究行政責任。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。
第七章 附 則
第三十五條 本細則由市工業(yè)和信息化局會同市財政局負責解釋。
第三十六條 本細則自2020年3月1日起實施，有效期3年。《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風險補償資金池管理實施細則（試行）》（深工信規(guī)〔2019〕1號）同時廢止。
